Year: 2017
Type: article
Abstract: StreszczenieW artykule podjęto kwestię metod oceny ryzyka upadłości emitentów papierów wartościowych stosowane przy analizie kondycji podmiotu przez agencje ratingowe.Celem artykułu stało się dokonanie przeglądu aktualnie używanych metod weryfikacji ryzyka upadłości oraz wskazanie alternatywnych sposobów jego oceny.W związku z tym dokonano przeglądu stosowanych aktualnie metod analizy.Ponadto opracowano metody oceny not ratingowych stosowane przez Moody oraz S&P.Spośród analizowanych metod wskazano metody panelowe jako te najbardziej zaawansowane w procesie analizy. Słowa kluczowe: credit rating, scoring, ryzyko upadłości WprowadzenieKluczowym zadaniem agencji ratingowych jest ocena ryzyka upadłości emitenta oraz redukcja asymetrii informacji pomiędzy emitentem i inwestorem.Istnieją różne poglądy na temat metod estymacji credit ratingów.Ogólnie można podzielić je na dwie grupy.Pierwsza z nich to podejście fundamentalne.Zgodnie z nim gromadzone są dane księgowe oraz odpowiednie wskaźniki finansowe.Opracowywane
Source: Studia i Prace WNEiZ
Authors: Rafał Nagaj, Piotr Szkudlarek
Institution: University of Szczecin
Language: English
Subfield: Finance
Domain: Social Sciences
Open Access status: hybrid
OpenAlex ID: W4254379140