العلاقة التأثيرية للإجراءات والمعوقات المصرفية في مؤشرات عمليات غسيل الاموال دراسة مقارنة بين المصارف الحكومية و المصارف الاهلية العاملة في محافظة دهوك
Year: 2024
Type: article
Abstract: ظاهرة غسيل الاموال تعتبر من احد واهم المشاكل الاقتصادية والسياسية و الاجتماعية ذات ابعاد وتأثيرات متعددة تواجه العالم بأكمله وهي من الجرائم الاقتصادية المعقدة والتي تهدف الى اخفاء المصدر الحقيقي للأموال المكتسبة و تغييرها لتظهر بان هذه الاموال من مصادر مشروعة ، وتشير ظاهرة غسيل الاموال الى جميع الوسائل والاساليب المختلفة المستخدمة للتصرف بالأموال المكتسبة بطرق غير شرعية لإضفاء صفة الشرعية عليها ويشمل الاموال المكتسبة من عمليات السرقة و الرشوة و الاختلاس والغش التجاري وعمليات تزوير النقود و مكافأة أنشطة الجاسوسية و تسهيل الدعارة وتهريب المخدرات و المتاجرة بالبشر و نوادي القمار و تجارة الاسلحة .... الخ . و بالرغم من الانتشار الكبير لهذه الظاهرة الا ان اقليم كوردستان- العراق لا تعرف هذه الظاهرة بشكل واضح و لكن لكونها تسعى الى جذب الاستثمارات الاجنبية فأنها مرشحة بان تكون مركزا لهذه الظاهرة (جيوب امنة) و لذلك فان مواجهة و مكافحة عمليات غسيل الاموال تعتبر من المسائل المهمة جدا ، و تعد المصارف من اهم القنوات و المرحلة الاولى التي يستعملها غاسلو الاموال لإخفاء المصدر الغير شرعي لأموالهم ، وللوقوف على دلائل و مؤشرات وجود هذه الظاهرة ولمعرفة الية ومدى تطبيق هذه الاجراءات والاليات لمكافحتها واهم المعوقات التي تواجه المصارف العاملة في محافظة دهوك اقليم كوردستان في هذا المجال تم اختيار هذا الموضوع للدراسة .
Authors: Darivan Sidqi Haji, Reber Fattah Muhammad
Institution: University of Duhok
Language: Arabic
Subfield: Sociology and Political Science
Field: Social Sciences
Domain: Social Sciences
Open Access status: hybrid
OpenAlex ID: W4395469558