The role of adherence to the principles of the Basel Committee for Banking Supervision in the fight against bank fraud: applied research in the Central Bank of Iraq and the banks of rational and Rafidain
Year: 2018
Type: article
Abstract: جرى استغلال التقدم العلمي والتكنولوجي في قطاع الخدمات المالية والمصرفيه وقد ساهمت شبكة المعلومات الدوليه في ترويج وتسهيل جرئم الاحتيال المصرفي مما أثر في اقتصاد الدولة ودخلها القومي وسياستها المالية والنقدية وتوزيع الدخول والاستهلاك فضلا عن التاثير السلبي علي مؤسسات قطاع الاعمال الخاص لذلك تنبه المجتمع الدولي ومؤسساته المالية النقدية ومنها لجنة بازل للرقابة المصرفية والسلطات الرقابيه في مجموعة الدول العشر لهذا الخطر المحدق بالاقتصاد العالمي فوضعت مجموعة من المبادئ والاجرائات كقواعد يهتدي بها عند تقييم فاعلية النظم الرقابيه في المصارف. وبما انو التقدم التكنولوجي يسهم في شيوع العمليات المصرفية غير القانونيه فإن طرق المكافحة جيبان تواكب العمليات والاساليب التي تتم فيها هذه الجرائم بحيث تصبح طرق وقائيه وعلاجيه فتحول دون إتمام هذه الجرائم ونجاحها
Source: مجلة دراسات محاسبية ومالية
Authors: ياسمين حكمت, ا.م.د. حمزة فائق الزبيدي
Language: Arabic
Subfield: Finance
Domain: Social Sciences
Open Access status: hybrid
OpenAlex ID: W7218018120