الذكاء الاصطناعي للتنبؤ بالمخاطر المالية والادارية: بحث تطبيقي في مصرف التنمية الدولي للاستثمار والتمويل للفترة 2015-2024
Year: 2026
Type: article
Abstract: يهدف البحث إلى تحديد أثر استعمال تقنيات الذكاء الاصطناعي في التنبؤ بالمخاطر المالية والإدارية، وذلك من خلال دراسة تطبيقية على مصرف التنمية الدولي للاستثمار والتمويل للفترة الممتدة من 2015 إلى 2024. ينطلق البحث من الحاجة المتزايدة لدى المؤسسات المصرفية إلى تطوير أدوات تحليلية أكثر قدرة على التعامل مع التعقيد المتنامي في البيانات، وتعزيز دقة القرارات الخاصة بإدارة المخاطر، ولا سيما في ظل التغيرات الاقتصادية والمالية التي شهدتها السوق العراقية خلال السنوات الأخيرة. وقد اعتمد البحث منهجًا تطبيقيًا مبنيًا على تحليل البيانات التاريخية للمصرف، وتصميم نماذج تنبؤية باستعمال تقنيات الذكاء الاصطناعي، مثل نماذج الغابات العشوائية وXGBoost والشبكات العصبية، بهدف مقارنة قدرتها على التنبؤ بالمخاطر مقابل الأساليب التقليدية المعتمدة في إدارة المخاطر. كما تناول البحث مجموعة من المتغيرات المالية والإدارية، مثل مؤشرات التعثر الائتماني، مستويات السيولة، كفاية رأس المال، مؤشرات الامتثال والحوكمة، ودوران الموظفين، ومدى انعكاسها على مستوى التعرض للمخاطر في المصرف. وتوصل البحث إلى أن استعمال الذكاء الاصطناعي يمكن أن يعزّز بدقة أكبر القدرة على الكشف المبكر عن المخاطر، ويقلل من مستويات عدم اليقين عند اتخاذ القرارات، فضلًا عن مساهمته في تحسين كفاءة تخصيص الموارد وتعزيز جودة الحوكمة الداخلية. كما عرض البحث مجموعة توصيات عملية لتعزيز دمج النماذج الذكية في منظومة إدارة المخاطر، وضمان استدامة أدائها من خلال المراجعة الدورية وحوكمة النماذج.
Author: رواد فاضل عبد
Language: Arabic
Subfield: Accounting
Domain: Social Sciences
Open Access status: diamond
OpenAlex ID: W7221276688