Financial Management of Credit Risk as a Guarantee of Security of the Bank's Credit Activity
Year: 2022
Type: article
Abstract: У статті розглянуто актуальні проблеми фінансового менеджменту кредитного ризику комерційного банку. Окреслено причини, які зумовлюють виникнення кредитного ризику. Обґрунтовано прийоми та заходи захисту від кредитного ризику, які дають змогу мінімізувати можливі втрати комерційних банків. У оцінюванні кредитних ризиків враховуються усі кредитні операції та кошти, які є на кореспондентських рахунках інших банків, як у національній, так і в іноземній валютах. Для визначення фінансового становища позичальника керуються висновками від співставлення фактичних даних по показникам діяльності окремого клієнта та їхніх теоретичних або середньогалузевих даних по показникам задля внесення коригувань та поправок виходячи із суб’єктивних причин згодом. Прийнято усталені критерії оцінки стану обслуговування позичальником боргу по кредиту: терміни прострочення боргу та термін затримки платежів. Моніторинг стану обслуговування заборгованості банками проводиться щомісяця. Утворення формації резервування під/за кредитами під час банківської практики є дієвим процесом стабілізації банківської системи загалом, проте задля оцінювання групового ризику банку абсолютних даних вкрай замало. Якість кредитного портфеля характеризують шляхом обрахунку відносних показників, яким є співзалежність суми резерву та суцільного об’єму наданих кредитів чи робочих активів банку.
Source: Efektyvna ekonomika
Authors: O. Dobrovolska, S. Kachula, A. Lovkina
Institution: Dnipro State Agrarian and Economic University
Language: English
Subfield: Finance
Domain: Social Sciences
Open Access status: diamond
OpenAlex ID: W4213445708